Ratepension og livslang pensionRatepension Livslang pension |
| Skat af livslang pension og ratepension Indkomstskat. Vi henter dit elektroniske skattekort hos Skattestyrelsen og trækker skatten fra, inden pengene bliver udbetalt til dig. Den første måned kan du blive trukket 55 %, hvis vi ikke har modtaget dine skatteoplysninger fra Skattestyrelsen. Det vil blive reguleret, når vi har fået dit skattekort fra Skattestyrelsen. Når udbetaling af pensionen begynder, vil du fra det næste kalenderår ikke længere have mulighed for at indbetale det høje beløb til Aldersopsparing, uanset om du i øvrigt opfylder betingelserne. |
|
Modregning af livslang pension og ratepension Livslang pension og ratepension kan modregnes i tillæg til folkepensionen, men ikke i grundbeløbet. Livslang pension og ratepension er personlig indkomst og har derfor også betydning for, om du har ret til bl.a. ældrecheck, varmetillæg, helbredstillæg og boligstøtte. Om og hvor meget der modregnes i offentlige ydelser afhænger også af din ægteskabelige status. Hvis du er gift eller samlevende, kan din ægtefælles eller samlevers mulighed for at modtage sociale ydelser også blive påvirket, fordi der bliver opgjort en fælles indkomst og en fælles formue. Hvis du er med i efterlønsordningen, skal du være opmærksom på, at dine egne pensioner modregnes i efterlønnen. |
Aldersopsparing og kapitalpensionKapitalpension (alderssum) Aldersopsparing |
| Skat og afgift Kapitalpension: Der skal betales en afgift på 40 % til staten. Vi trækker afgiften, inden pengene bliver udbetalt til dig. Aldersopsparing: Du betaler skat af indbetalingerne til Aldersopsparing, og derfor er udbetalingerne fra Aldersopsparing skattefrie. |
|
Modregning af kapitalpension og Aldersopsparing
Kapitalpension og Aldersopsparing bliver hverken modregnet i grundbeløbet eller i tillægget til folkepensionen. Hvis du ikke bruger pengene med det samme, indgår de i opgørelsen af din formue, og det kan bl.a. få betydning for din mulighed for at modtage ældrecheck og helbredstillæg. Hvis du er gift eller samlevende, kan din ægtefælles eller samlevers mulighed for at modtage sociale ydelser også blive påvirket, fordi der bliver opgjort en fælles formue. Hvis du er med i efterlønsordningen, skal du være opmærksom på, at dine egne pensioner modregnes i efterlønnen |
Mindre pensioner udbetales på en gangHvis dine samlede løbende pensionsudbetalinger er under 11.900 kroner om året (2023), kan du i nogle tilfælde få udbetalt pengene på én gang. |
| Skat ved udbetaling på en gang Der skal betales en afgift på 40 % til staten. Vi trækker afgiften, inden pengene bliver udbetalt til dig. |
|
Modregning Når pensionen udbetales på en gang, bliver den ikke modregnet i tillægget til folkepensionen. Hvis du ikke bruger pengene med det samme, indgår de i opgørelsen af din formue, og det kan bl.a. få betydning for din mulighed for at modtage ældrecheck og helbredstillæg. Hvis du er gift eller samlevende, kan din ægtefælles eller samlevers mulighed for at modtage sociale ydelser også blive påvirket, fordi der bliver opgjort en fælles formue. Hvis du er med i efterlønsordningen, skal du være opmærksom på, at dine egne pensioner modregnes i efterlønnen. |
Skat ved udbetaling: Du skal hverken betale skat eller statsafgift af engangsudbetalingen.
Modregning ved udbetaling: Summen indgår som formue, hvis du modtager kontanthjælp. Der sker ikke modregning i sygedagpenge, ressourceforløbsydelse førtidspension eller seniorpension.
Invalidepension er en løbende, månedlig udbetaling.
Skat ved udbetaling: Som indkomstskat. Vi henter dit elektroniske skattekort hos Skattestyrelsen og trækker skatten fra, inden pengene bliver udbetalt til dig. Den første måned kan du blive trukket 55 %, hvis vi ikke har modtaget dine skatteoplysninger fra Skattestyrelsen. Det vil blive reguleret, når vi har fået dit skattekort fra Skattestyrelsen.
Modregning ved udbetaling: Invalidepensionen bliver modregnet 100 % i ressourceforløbsydelse. Derfor stopper vi udbetalingen, hvis hele ydelsen vil blive modregnet. Der kan også ske modregning i andre ydelser, der er afhængig af indkomsten, det gælder bl.a. førtidspension, kontanthjælp, boligsikring og børnefamilieydelse.
Betalingsfritagelse betyder, at opsparingen fortsætter, selvom der ikke længere bliver indbetalt til pensionsordningen.
Skat: Du skal ikke betale skat af den del af betalingsfritagelsen, der går til opsparingen til pension.
Hvis en del af betalingsfritagelsen går til at betale for engangsudbetaling til efterladte eller ved visse kritiske sygdomme, bliver du beskattet af den del af betalingsfritagelsen som B-indkomst. Vi indberetter beløbet til Skattestyrelsen.
Modregning: Der er ingen modregning.
Børnepension er en løbende, månedlig udbetaling. Det er ikke alle medlemmer, som har denne forsikring.
Skat ved udbetaling: Som indkomstskat. Vi henter det elektroniske skattekort hos Skattestyrelsen og trækker skatten fra, inden pengene bliver udbetalt til barnet.
Modregning ved udbetaling: Der kan være modregning, hvis barnet modtager kontanthjælp eller førtidspension.
Skat ved udbetaling: Du skal hverken betale skat eller statsafgift af udbetalingen ved visse kritiske sygdomme.
Modregning ved udbetaling: Udbetalingen medregnes som formue og modregnes i kontanthjælp. Det gælder dog ikke, hvis det er mindre end 5 år siden udbetalingen skete, og den ikke var på mere end 150.000 kr.
Skat ved udbetaling: Du skal hverken betale skat eller statsafgift af engangsudbetalingen.
Boafgift: Hvis du skal betale boafgift, skal der også betales boafgift af engangsudbetalingen. Vi trækker boafgiften, inden pengene bliver udbetalt til dig.
Modregning ved udbetaling: Udbetalingen vil indgå som formue og kan derfor påvirke retten til sociale ydelser, hvor formue indgår i modregning. Det gælder bl.a. kontanthjælp, ældrecheck og helbredstillæg.
Ratepension eller rateforsikring kan udbetales som et engangsbeløb eller som en løbende, månedlig pension.
Ved udbetaling som engangsbeløb
Afgift: Der skal betales en afgift på 40 % til staten. Vi trækker afgiften, inden pengene bliver udbetalt til dig.
Boafgift: Hvis du skal betale boafgift, skal der også betales boafgift af ratepension / rateforsikring. Vi trækker boafgiften, inden pengene bliver udbetalt til dig. Boafgiftens størrelse afhænger af, hvilken relation du havde til afdøde.
Modregning ved udbetaling som engangsbeløb: Udbetalingen vil indgå som formue og kan derfor påvirke retten til sociale ydelser, hvor formue indgår i modregning. Det gælder bl.a. kontanthjælp, ældrecheck og helbredstillæg.
Ved løbende, månedlig udbetaling
1. Udbetaling til ægtefælle, fraskilt ægtefælle, samlever og børn eller børnebørn under 24 år
Skat: Du skal betale indkomstskat. Vi henter dit elektroniske skattekort hos Skattestyrelsen og trækker skatten fra, inden pengene bliver udbetalt til dig.
Boafgift: Der skal ikke betales boafgift. Hvis du som barn eller barnebarn fylder 24 år i løbet af udbetalingsperioden, skal vi trække 40 % i afgift af det resterende beløb. Herefter kan du få pengene udbetalt som et engangsbeløb.
Modregning: Udbetalingen bliver skattepligtig indkomst, og kan derfor blive modregnet i ydelser, der afhænger af indkomsten. Det gælder bl.a. kontanthjælp, førtidspension, børnefamilieydelse, boligsikring, tillæg til folkepensionen, ældrecheck og helbredstillæg.
2. Udbetaling til andre
Skat og afgift: Hvis du ikke tilhører gruppen af personer, der er nævnt ovenfor, kan du stadig godt få ratepensionen / rateforsikringen som en løbende, månedlig udbetaling. Det kræver dog, at vi rent skatteteknisk først konverterer pengene til en engangsudbetaling og trækker en afgift til staten på 40 % samt boafgift. Herefter kan du få pengene udbetalt i månedlige rater. Afkastet af de penge, der står i Industriens Pension, bliver beskattet som kapitalindkomst for dig.
Modregning: Udbetalingen vil indgå som formue og kan derfor påvirke retten til sociale ydelser, hvor formue indgår i modregning. Det gælder bl.a. kontanthjælp, ældrecheck og helbredstillæg.
Pengene kan udbetales som et engangsbeløb eller som en månedlig pension.
Skat ved engangsudbetaling af den livslange pensions garantiperiode: Du får som efterladt pengene som en engangsudbetaling, som du skal betale en afgift på 40 % af til staten. Vi trækker afgiften, inden pengene bliver udbetalt til dig.
Boafgift: Hvis du skal betale boafgift, skal der også betales boafgift af opsparingssikringen. Vi trækker boafgiften, inden pengene bliver udbetalt til dig.
Skat ved månedlig udbetaling: Hvis du vælger at få pengene udbetalt som en løbende, månedlig pension, gælder de samme regler som for udbetaling af ratepension eller rateforsikring.
Modregning ved udbetaling: Udbetalingen vil indgå som formue og kan derfor påvirke retten til sociale ydelser, hvor formue indgår i modregning. Det gælder bl.a. kontanthjælp, ældrecheck og helbredstillæg.
Opsparingssikringen bliver udbetalt som et engangsbeløb.
Skat ved udbetaling: Du skal hverken betale skat eller statsafgift, når opsparingssikringen bliver udbetalt.
Boafgift: Hvis du skal betale boafgift, skal der også betales boafgift af opsparingssikringen. Vi trækker boafgiften, inden pengene bliver udbetalt til dig.
Modregning ved udbetaling: Udbetalingen vil indgå som formue og kan derfor påvirke retten til sociale ydelser, hvor formue indgår i modregning. Det gælder bl.a. kontanthjælp, ældrecheck og helbredstillæg.
Børnepension er en løbende, månedlig udbetaling.
Skat ved udbetaling: Som indkomstskat. Vi henter det elektroniske skattekort hos Skattestyrelsen og trækker skatten fra, inden pengene bliver udbetalt til barnet.
Modregning ved udbetaling: Udbetalingen bliver skattepligtig indkomst og kan derfor blive modregnet i ydelser, der afhænger af indkomsten. Det gælder bl.a. kontanthjælp, førtidspension, børnefamilieydelse og boligsikring.
Supplerende udbetaling er en løbende, månedlig udbetaling.
Skat ved udbetaling: Som indkomstskat. Vi henter dit elektroniske skattekort hos Skattestyrelsen og trækker skatten fra, inden pengene bliver udbetalt til dig .
Modregning ved udbetaling: Udbetalingen bliver skattepligtig indkomst og kan derfor blive modregnet i ydelser, der afhænger af indkomsten. Det gælder bl.a. kontanthjælp, førtidspension, børnefamilieydelse og boligsikring.
Du skal betale en afgift på 60 % til staten. Vi trækker afgiften, inden pengene bliver udbetalt til dig.
Udbetalingen betyder, at du ikke vil kunne indbetale det høje beløb til en Aldersopsparing, hvis du senere vender tilbage til Danmark.
Du skal betale en afgift på 52 % til staten. Vi trækker afgiften, inden pengene bliver udbetalt til dig.
Du skal betale en afgift på 20 % til staten. Vi trækker afgiften, inden pengene bliver udbetalt til dig.
Udbetalingen vil indgå som formue og kan derfor påvirke retten til sociale ydelser fra Danmark, hvor formue indgår i modregning. Hvis du modtager sociale ydelser i det land, du er flyttet til, kan der også være modregning der.
Vi udbetaler pensionsopsparinger, der er mindre end 10.000 kroner, hvis du har været passiv i mere end 12 måneder, og hvis du ikke har bedt om overførsel til en anden ordning.
Du skal betale en afgift på 60 % til staten. Vi trækker afgiften, inden pengene bliver udbetalt til dig.
Du skal betale en afgift på 52 % til staten. Vi trækker afgiften, inden pengene bliver udbetalt til dig.
Du skal betale en afgift på 20 % til staten. Vi trækker afgiften, inden pengene bliver udbetalt til dig.
Udbetalingerne vil indgå som formue og kan derfor påvirke retten til sociale ydelser, hvor formue indgår i modregning. Det gælder bl.a. kontanthjælp.
Skattefradrag af indbetalinger: Ubegrænset
Hvor meget er der indbetalt? Fremgår ikke af din årsopgørelse fra Skattestyrelsen, men du kan se, hvor meget der er indbetalt på Min side.
Skat af afkast: 15,3 %
Skat ved udbetaling: Som indkomstskat
Modregning: Indbetalingen reducerer den skattepligtige indkomst, og dermed bliver der modregnet mindre i din eller andre i din husstands ret til sociale ydelser, der afhænger af indkomsten. Det kan bl.a. være boligstøtte eller din evt. ægtefælles ret til kontanthjælp. Hvis du er med i efterlønsordningen, skal du være opmærksom på, at dine egne pensioner bliver modregnet i efterlønnen. Den bliver også modregnet i tidlig pension, hvis opsparingen er stor nok.
Skattefradrag af indbetalinger: Op til 60.900 kr. (2023) De 60.900 kr. er en samlet, årlig grænse, der både dækker indbetaling til ratepension via din arbejdsgiver og gennem en eventuel privat ratepension, fx i banken.
Hvor meget er der indbetalt? Fremgår ikke af din årsopgørelse fra Skattestyrelsen, men du kan se, hvor meget der er indbetalt på Min side.
Skat af afkast: 15,3 %
Skat ved udbetaling: Som indkomstskat
Modregning: Indbetalingen reducerer den skattepligtige indkomst, og dermed bliver der modregnet mindre i din eller andre i din husstands ret til sociale ydelser, der afhænger af indkomsten. Det kan bl.a. være boligstøtte eller din evt. ægtefælles ret til kontanthjælp. Hvis du er med i efterlønsordningen, skal du være opmærksom på, at dine egne pensioner modregnes i efterlønnen. Den bliver også modregnet i tidlig pension, hvis opsparingen er stor nok.
Fra 1. januar 2023 sætter vi mest muligt af din indbetaling ind på din Aldersopsparing. I 2023 må du maksimalt indbetale 8.800 kr. om året. Hvis der er mindre end 7 år til, du når din folkepensionsalder, må du indbetale op til 56.900 kr. Læs mere om Aldersopsparing her.
Skattefradrag af indbetalinger: Du har ikke fradragsret for indbetaling til aldersopsparing.
Hvor meget er der indbetalt? Beløbet vil stå i rubrik 347 på årsopgørelsen fra Skattestyrelsen. Du kan også se beløbet på Min side. Du må højst indbetale 8.800 kr. om året (2023). Når der er højst 7 år til din folkepensionsalder, er grænsen dog 56.900 kr. (2023)
Skat af afkast: 15,3 %
Skat ved udbetaling: Ingen skat eller afgift
Modregning: Indbetalingen øger din skattepligtige indkomst, fordi du ikke kan få fradrag for indbetaling til aldersopsparing. Dette kan betyde større modregning i din eller andre i husstandens ret til sociale ydelser, der afhænger af indkomsten. Det kan bl.a. være kontanthjælp, boligstøtte, folkepension, førtidspension eller fripladstilskud. Vi anbefaler, at du kontakter Udbetaling Danmark for en præcis beregning af, om din indbetaling til aldersopsparingen har betydning for din eller fx din ægtefælles ret til sociale ydelser.
Er du dækket af forsikringerne
Intet skattefradrag af indbetalinger: Din indbetaling til Aldersopsparing kan ikke trækkes fra i skat. Du kan højst indbetale 8.800 kr. om året (2023). Når der er højst 7 år til din folkepensionsalder, er grænsen dog 56.900 kr. (2023). Beløbet er inklusiv anden indbetaling til Aldersopsparing, fx i den obligatoriske ordning. Hvis du kun indbetaler til Industriens Pension, holder vi øje med, hvornår grænsen er nået. Hvis du har indbetalt for meget, går resten af indbetalingen til ratepension.
Skat af afkast: 15,3 %
Ikke skat ved udbetaling: Du skal ikke betale skat eller afgift, når du får Aldersopsparingen udbetalt.
Modregning: Indbetalingen påvirker ikke retten til sociale ydelser. Hvis du er med i efterlønsordningen, skal du være opmærksom på, at dine egne pensioner bliver modregnet i efterlønnen.
Skattefradrag af indbetalinger: Du kan højst indbetale 60.900 kr. om året til ratepension (2023), og indbetalingen bliver trukket fra i skat. Både indbetalinger fra dig og din arbejdsgiver tæller med. Når du kun indbetaler til Industriens Pension, holder vi øje med, hvornår grænsen er nået. Hvis du har indbetalt for meget, går resten af indbetalingen til livslang pension.
Du får desuden et ligningsmæssigt fradrag for indbetalingen. Fradraget er højere de sidste 15 år før folkepensionsalderen.
Hvor meget er der indbetalt? Du kan se dine private indbetalinger til ratepension i rubrik 21 på årsopgørelsen fra Skattestyrelsen.
Skat af afkast: 15,3 %
Skat ved udbetaling: Som indkomstskat
Modregning: Indbetalingen reducerer den skattepligtige indkomst, og dermed bliver der modregnet mindre i sociale ydelser, der afhænger af indkomsten. Det kan bl.a. være børnefamilieydelse eller boligsikring. Hvis du er med i efterlønsordningen, skal du være opmærksom på, at dine egne pensioner modregnes i efterlønnen.
Skattefradrag af indbetalinger: Du kan indbetale lige så meget du vil til livslang pension, men du kan højst trække 56.510 kr. fra i 2023. Indbetalinger fra din arbejdsgiver tæller ikke med.
Hvis du fx i 2023 indbetaler 70.000 kr. i 2023, kan du trække 56.100 kr. fra. De sidste 13.900 kr. kan du først trække fra i 2024.
Du får desuden et ligningsmæssigt fradrag for indbetalingen. Fradraget er højere de sidste 15 år før folkepensionsalderen.
Hvor meget er der indbetalt? Du kan se dine private indbetalinger til livslang pension i rubrik 24 på årsopgørelsen fra Skattestyrelsen.
Skat af afkast: 15,3 %
Skat ved udbetaling: Som indkomstskat
Modregning: Indbetalingen reducerer den skattepligtige indkomst, og dermed bliver der modregnet mindre i sociale ydelser, der afhænger af indkomsten. Det kan bl.a. være børnefamilieydelse eller boligsikring. Hvis du er med i efterlønsordningen, skal du være opmærksom på, at dine egne pensioner bliver modregnet i efterlønnen.
Hvis du sparer op til ratepension eller aldersopsparing et andet sted, kan det have betydning for din pensionsopsparing hos os. Det er vigtigt, at din samlede indbetaling ikke kommer over fradrags- eller indbetalingsgrænsen, så du får et skattesmæk.
Det er vigtigt, at du giver os besked om, hvor meget vi kan sætte ind på din ratepension eller aldersopsparing i Industriens Pension, uden at din samlede indbetaling her og i det andet selskab kommer over indbetalingsgrænsen.
Ring på 70 33 70 70.
Indbetaling over grænsen sætter vi ind på din livslange pension.
